Índice
Prólogo 1ª Edición 17
Prólogo 2ª Edición 19
Prólogo 3ª Edición 21
Prologo 4ª Edición 23
Prólogo 5ª Edición 25
Tema I
Cuestiones fundamentales de la parte general del Derecho penal económico y de la empresa
1. DIFERENCIACIÓN ENTRE DERECHO PENAL PATRIMONIAL Y DERECHO PENAL ECONÓMICO 27
Profa. Dra. Elena Núñez Castaño
1.1. Concepto de patrimonio 29
1.2. Concepto de orden socioeconómico 30
2. BIENES JURÍDICOS INDIVIDUALES, BIENES JURÍDICOS SUPRAINDIVIDUALES Y BIENES JURÍDICOS INTERMEDIOS 32
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
2.1. Concepto de bien jurídico intermedio 33
2.2. Delitos de lesión-peligro 33
2.3. Delitos de peligro-lesión 35
3. DELITOS DE PELIGRO Y DELITOS DE LESIÓN 37
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
3.1. Diferenciación entre delitos de lesión y de peligro 37
3.2. Clases de delitos de peligro 38
3.3. El tipo subjetivo de los delitos de peligro. Delimitación y efectos 39
4. PROBLEMAS ESPECÍFICOS DE AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN 41
Profa. Dra. Elena Núñez Castaño
4.1. Criterios de imputación de la responsabilidad en el seno de estructuras empresariales 43
4.1.1. Responsabilidad por coautoría 43
4.1.2. Responsabilidad por autoría mediata 44
4.1.3. Responsabilidad en Comisión por omisión 45
4.2. Responsabilidad en materia de delitos comunes 46
4.2.1. Responsabilidad del subordinado-ejecutor material 46
4.2.2. Responsabilidad del superior jerárquico 46
4.3. Responsabilidad en materia de delitos especiales 47
4.4. Responsabilidad por las decisiones de los órganos colegiados 49
5. LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA 50
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
5.1. Origen del sistema de responsabilidad penal de las personas jurídicas 50
5.2. Estructura y fundamento del sistema de responsabilidad de las personas jurídicas 51
5.3. El debido control 54
6. DERECHO PENAL EUROPEO Y DERECHO PENAL ECONÓMICO 58
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
6.1. La competencia penal negativa de la UE 59
6.2. El controvertido camino hasta el reconocimiento de competencias positivas en materia penal de la UE 60
Tema II
Los delitos patrimoniales de defraudación (I): Estafa, apropiación indebida y administración desleal
Profa. Dra. Elena Núñez Castaño
1 INTRODUCCIÓN 63
2. LA ESTAFA 64
2.1. La estafa genérica (art. 248 CP) 65
2.1.1. Conducta típica 65
2.1.2. Sujetos 70
2.1.3. Tipo subjetivo 70
2.1.4. Iter criminis 71
2.2. Otras modalidades de estafa (art. 249 CP) 72
2.2.1. Estafas cometidas por medios informáticos art. 249. 1 a) CP 74
2.2.2. Fraudes mediante tarjetas de crédito o débito y cheques de viaje y otros instrumentos de pago distintos del efectivo art. 249.1 b) CP 76
2.2.3. Fabricación, importación, obtención, tenencia, transporte, comercio o facilitación de programas de ordenador destinados a la comisión de estafas art. 249.2. a) CP 79
2.2.4. Sustracción, apropiación o adquisición ilícita de tarjetas de crédito o débito y oros instrumentos de pago material o inmaterial distintos del efectivo con finalidad de su utilización fraudulenta (art. 249. 2 b) CP) 80
2.2.5. El tipo atenuado del art. 249.3 CP: posesión, adquisición, transmisión, distribución o puesta a disposición de terceros de tarjetas de crédito o debito, cheques de viajes y otros medios de pago distintos del efectivo para su utilización fraudulenta y sabiendo de su obtención ilícita 82
2.3. Tipos cualificados del delito de estafa (art. 250 CP) 83
2.3.1. Cosas de primera necesidad, viviendas y otros bienes de reconocida utilidad social (art. 250.1, 1º CP) 83
2.3.2. Abuso de firma o sustracción, ocultación o inutilización de un documento público y oficial (art. 250.1, 2º CP) 84
2.3.3. Bienes de interés artístico, histórico, cultural o científico (art. 250.1, 3º CP) 84
2.3.4. Especial gravedad atendiendo a la entidad del perjuicio y a la situación económica de la víctima (art. 250.1, 4º CP) 85
2.3.5. Valor de lo defraudado superior a cincuenta mil euros o que afecte a un elevado número de personas (art. 250.1, 5º CP) 87
2.3.6. Abuso de las relaciones personales o de la credibilidad empresarial o profesional (art. 250.1, 6º CP) 88
2.3.7. Estafa procesal (art. 250.1, 7º CP) 89
2.3.8. Multirreincidencia (art. 250.1, 8º CP) 89
2.3.9. Tipos hipercualificados (art. 250.2 CP) 90
2.4. Estafas específicas (art. 251 CP) 91
2.5. Responsabilidad de las personas jurídicas 92
3. LA ADMINISTRACIÓN DESLEAL Y LA APROPIACIÓN INDEBIDA 92
3.1. Administración desleal de patrimonio ajeno (art. 252 CP) 95
3.1.1. Bien jurídico protegido 96
3.1.2. Conducta típica 96
3.1.3. Objeto material del delito 98
3.1.4. Sujetos 98
3.1.5. Tipo subjetivo 99
3.1.6. Problemas concursales 100
3.1.7. Tipos cualificados 101
3.2. Apropiación indebida (arts. 253 y 254 CP) 101
3.2.1. Apropiación indebida con quebrantamiento de la confianza y del deber de custodia (art. 253 CP) 102
a) Conducta típica 102
b) Objeto material del delito 104
c) Sujetos 105
d) Tipo subjetivo 105
e) Tipos cualificados 106
f) Problemas concursales 106
3.2.2. Apropiación indebida sin quebrantamiento del deber de custodia (art. 254 CP) 107
4. DISPOSICIONES COMUNES 109
Tema III
Los delitos patrimoniales de defraudación (II): frustración de la ejecución e insolvencias punibles
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
1. INTRODUCCIÓN 111
2. FRUSTRACIÓN DE LA EJECUCIÓN 113
2.1. Alzamiento de bienes y conductas afines 113
2.1.1. El tipo general de alzamiento de bienes 113
2.1.2. La obstaculización de embargos o procedimientos ejecutivos 117
2.1.3. El alzamiento postdelictivo 118
2.1.4. Tipos cualificados 120
2.2. La ocultación de bienes en procedimientos ejecutivos y la utilización indebida de bienes embargados 121
2.2.1. La presentación de un listado de bienes mendaz en procedimientos ejecutivos 122
2.2.2. La no presentación del listado de bienes en procedimientos ejecutivos 123
2.2.3. La utilización indebida de bienes embargados 124
3. INSOLVENCIAS PUNIBLES 124
3.1. El delito general de insolvencia punible 125
3.1.1. Modalidades que disminuyen el patrimonio 126
3.1.2. Modalidades que dificultan una correcta representación del patrimonio 127
3.1.3. La cláusula de cierre: cualquier conducta no diligente lesiva de los intereses de los acreedores 127
3.1.4. La exigencia del incumplimiento de obligaciones o de la declaración de concurso 128
3.1.5. Tipos cualificados 129
3.2. El favorecimiento de acreedores 130
3.2.1. El favorecimiento preconcursal de acreedores 130
3.2.2. El favorecimiento concursal de acreedores 132
3.3. Presentación de datos falsos en procedimiento concursal 133
4. RESPONSABILIDAD DE LA PERSONA JURÍDICA 134
5. DISPOSICIONES COMUNES 134
Tema IV
Delitos contra la propiedad intelectual e industrial
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
1. INTRODUCCIÓN 137
2. DELITOS RELATIVOS A LA PROPIEDAD INTELECTUAL 138
2.1. El tipo básico del delito de explotación no autorizada de obras de propiedad intelectual 138
2.1.1. Bien Jurídico protegido 139
2.1.2. Tipo objetivo 139
2.1.3. Tipo subjetivo 142
2.2. Los tipos privilegiados del art. 270.4 CP: La distribución y comercialización ambulante o meramente ocasional 143
2.2.1. El tipo privilegiado relativo a las distribuciones o comercializaciones ambulantes u ocasiones 144
2.2.2. El tipo supraprivilegiado y sus criterios delimitadores 144
2.3. El delito de facilitación no neutral de acceso y localización de obras de propiedad intelectual (art. 270.2 CP) 145
2.3.1. Tipo objetivo 146
2.3.2. Tipo subjetivo 146
2.4. Conductas delictivas previas y diferentes de la explotación económica no autorizada (art. 270.5. y 6 CP) 147
2.4.1. La exportación o almacenamiento no autorizados de propiedad intelectual no original 147
2.4.2. La importación no autorizada de propiedad intelectual original o no 148
2.4.3. La neutralización de medidas tecnológicas de protección de la propiedad intelectual como acto preparatorio de un acto de explotación delictiva 149
2.4.4. La neutralización de medidas de protección facilitadora de acceso a contenidos de propiedad intelectual 149
2.4.5. Las conductas delictivas referidas a medios o instrumentos principalmente concebidos para desproteger propiedad intelectual 150
2.5. Tipos cualificados de los delitos relativos a la propiedad intelectual (art. 270 CP) 151
3. LOS DELITOS RELATIVOS A LA PROPIEDAD INDUSTRIAL 153
3.1. Introducción 153
3.2. Defraudación de patentes o modelos de utilidad y similares 155
3.2.1. La defraudación de patentes o modelos de utilidad 155
3.2.2. Defraudación de procedimientos patentados 157
3.2.3. Defraudación de modelos o dibujos industriales o de las topografías de los productos semiconductores 157
3.2.4. Defraudaciones de obtenciones vegetales 158
3.3. Defraudación de marcas y signos distintivos 159
3.3.1. La fabricación de productos con signos distintivos no autorizados 161
3.3.2. El delito de distribución o comercialización de productos con signos distintivos indebidamente utilizados 162
3.3.3. La fabricación de signos distintivos ajenos 163
3.4. Defraudación de denominación de origen o indicación geográfica 163
3.5. Divulgación de invención objeto de patente secreta 165
3.5.1. Bien jurídico protegido 165
3.5.2. Tipo de injusto 165
3.6. Tipos cualificados de los delitos contra la propiedad industrial y responsabilidad de la persona jurídica 166
Tema V
Delitos contra el mercado y los consumidores
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
1. INTRODUCCIÓN 169
2. DESCUBRIMIENTO Y REVELACIÓN DE SECRETOS DE EMPRESA 170
2.1. El concepto de secreto empresarial 170
2.2. El delito de descubrimiento de secreto empresarial 171
2.3. El delito de revelación de secreto empresarial con violación de secreto profesional 174
2.4. El delito de utilización o revelación de secreto empresarial obtenido ilícitamente 176
3. DETRACCIÓN DE MATERIAS PRIMAS O PRODUCTOS DE PRIMERA NECESIDAD 177
3.1. Tipo básico 177
3.2. Tipo cualificado 178
3.3. La exclusión de la pena por delación premiada 179
4. PUBLICIDAD FRAUDULENTA 180
4.1. Bien jurídico 180
4.2. Tipo de injusto 180
4.3. Concursos 182
5. FRAUDE DE INVERSORES 183
5.1. Bien jurídico 183
5.2. Tipo básico 183
5.3. Tipos cualificados 187
6. FACTURACIÓN FALSA 187
6.1. Bien jurídico 187
6.2. Tipo de injusto 188
6.3. Concursos 189
7. EL DELITO DE ALTERACIÓN DE LOS PRECIOS NATURALES 189
7.1. Bien jurídico 189
7.2. Alteración de precios mediante engaño, amenaza o engaño o cualquier otro artificio 190
7.3. Alteración de precio de valores o instrumentos financieros mediante la difusión de noticias, rumores o señales, falsas o engañosas 193
7.4. Manipulaciones del precio de instrumentos financieros, contratos de contado de materias primas o índices de referencia mediante operaciones engañosas o abusivas 197
7.5. Tipos cualificados 200
8. ABUSOS DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA BURSÁTIL 201
8.1. Bien jurídico 201
8.2. Concepto de información privilegiada 203
8.3. El tipo básico del delito de abuso de información privilegiada (art. 285.1 CP) 204
8.4. Tipos cualificados del delito de abuso de mercado 208
8.5. El abuso de información privilegiada por iniciados no primarios 208
8.6. El delito de revelación de información privilegiada (art. 285 bis CP) 209
9. DISPOSICIONES COMUNES Y PROBLEMAS CONCURSALES 211
10. ABUSO Y MANIPULACIÓN DE SERVICIOS DE ACCESO CONDICIONAL Y TERMINALES DE TELECOMUNICACIÓN 214
10.1. Bien jurídico 214
10.2. Tipos delictivos 214
10.3. Concursos 218
11. CORRUPCIÓN EN LOS NEGOCIOS 219
11.1. Bien jurídico 219
11.1.1. El delito de corrupción entre particulares 220
a) Corrupción privada pasiva 220
b) Corrupción privada activa 224
11.1.2. El delito de corrupción deportiva 225
11.1.3. El delito de corrupción en actividades económicas internacionales 228
a) Bien jurídico 228
b) Tipo de injusto 228
c) Concursos 230
11.1.4. Tipos privilegiados y cualificados de los delitos de corrupción en los negocios 231
a) Tipo privilegiado 231
b) Tipos cualificados 231
12. PERSEGUIBILIDAD DE LOS DELITOS Y RESPONSABILIDAD DE LA PERSONA JURÍDICA 233
Tema VI
Delitos societarios
Profa. Dra. Elena Núñez Castaño
1. INTRODUCCIÓN 235
2. ELEMENTOS COMUNES A TODOS LOS DELITOS SOCIETARIOS 237
2.1. Bien jurídico protegido 237
2.2. Sujetos activos 238
2.3. Concepto penal de sociedad 240
2.4. Condición objetiva de perseguibilidad 242
2.5. Problemas de autoría y participación 242
3. FALSEAMIENTO DE DOCUMENTOS SOCIALES (ART. 290 CP) 243
3.1. Bien jurídico protegido 243
3.2. Tipo básico: el apartado primero del art. 290 CP 244
3.2.1. Sujetos pasivos 244
3.2.2. Objeto material del delito 244
3.2.3. Conducta típica 245
3.2.4. Tipo subjetivo 246
3.3. Tipo agravado: el apartado segundo del art. 290 CP 247
3.4. Problemas específicos de autoría y participación 247
3.5. Problemas concursales 248
4. IMPOSICIÓN DE ACUERDOS ABUSIVOS O LESIVOS 249
4.1. Imposición de acuerdos abusivos mediante el prevalimiento de situación mayoritaria (art. 291 CP) 249
4.1.1. Bien jurídico protegido y sujetos del delito 250
4.1.2. Conducta típica 250
4.1.3. Tipo subjetivo 252
4.2. Imposición o aprovechamiento de acuerdo lesivo adoptado por mayoría ficticia (art. 292 CP) 252
4.2.1. Bien jurídico protegido y sujetos del delito 253
4.2.2. Conducta típica 253
4.2.3. Tipo subjetivo 255
4.2.4. Problemas concursales 256
5. OBSTACULIZACIÓN DE LOS DERECHOS DE LOS SOCIOS (ART. 293 CP) 256
5.1. Bien jurídico protegido y sujetos del delito 257
5.2. Conducta típica 258
5.3. Tipo subjetivo 259
5.4. Problemas concursales 259
6. OBSTACULIZACIÓN DE LA ACTIVIDAD SUPERVISORA O INSPECTORA DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA (ART. 294 CP) 259
6.1. Bien jurídico protegido y sujetos del delito 260
6.2. Tipo de injusto 261
Tema VII
Blanqueo de capitales
Profa. Dra. Elena Núñez Castaño
1. INTRODUCCIÓN 263
1.1. Concepto de blanqueo de capitales 263
1.2. Bien jurídico protegido 265
2. TIPO BÁSICO DE BLANQUEO DE CAPITALES (ART. 301 CP) 266
2.1. Elementos comunes en el delito de blanqueo 267
2.1.1. Objeto material del delito 267
2.1.2. Sujetos 269
2.2. Modalidades típicas 270
2.2.1. Adquisición, posesión, utilización, conversión, transmisión de los bienes o realización de cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilícito o para ayudar a la persona que haya participado en la infracción (art. 301.1 CP) 270
a) Conducta típica 270
b) Tipo subjetivo 273
2.2.2. Ocultación o encubrimiento de la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o derechos sobre los bienes o propiedad de los mismos (art. 301.2 CP) 274
a) Conducta típica 274
b) Tipo subjetivo 275
3. TIPOS CUALIFICADOS DEL BLANQUEO DE CAPITALES 275
3.1. Cualificaciones por razón de la procedencia del objeto material del delito 275
3.2. Cualificaciones por razón del sujeto activo 276
4. CONCURSOS 277
5. RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS 277
Tema VIII
Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
1. INTRODUCCIÓN 279
1.1. Bien jurídico protegido 279
2. DELITOS CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA 280
2.1. Fraude tributario a las Haciendas Españolas (art. 305 CP) 280
2.1.1. Tipo objetivo 280
2.1.2. Tipo subjetivo 282
2.1.3. El cálculo de cuantía defraudada 282
2.1.4. La regularización fiscal. Requisitos y efectos 283
2.1.5. La delación premiada 285
2.2. Fraude tributario a la Hacienda Europea 285
2.3. Tipos cualificados 287
2.3.1. Cualificación por la cuantía defraudada 287
2.3.2. Cualificación por haberse realizado en organización o grupo criminal 287
2.3.3. Cualificación por utilización de testaferros 288
2.3.4. Reglas generales de las cualificaciones 288
2.4. Fraude de subvenciones 288
2.4.1. Tipo de injusto 288
2.4.2. El reintegro y sus efectos 290
2.4.3. La delación premiada 291
2.5. Fraude a los presupuestos generales de la Unión Europea y de subvenciones europeo 291
2.5.1. Tipo objetivo 291
2.5.2. Tipo subjetivo 294
2.6. Infracción de obligaciones contables 294
3. DELITOS CONTRA LA SEGURIDAD SOCIAL 296
3.1. Fraude a la faceta recaudadora de la seguridad Social 296
3.1.1. Tipo básico 296
3.1.2. La determinación de la cuantía defraudada 297
3.1.3. La regularización y sus efectos 297
3.1.4. Tipos cualificados y concursos 298
3.2. Obtención o mantenimiento indebido de prestaciones 298
3.2.1. Bien jurídico 299
3.2.2. Tipo básico 299
3.2.3. El reintegro y sus efectos 301
3.2.4. Tipos cualificados 302
4. RESPONSABILIDAD DE LA PERSONA JURÍDICA 302
Tema IX
Delitos contra los derechos de los trabajadores
Profa. Dra. Elena Núñez Castaño
1. INTRODUCCIÓN 303
2. IMPOSICIÓN Y MANTENIMIENTO DE CONDICIONES ILEGALES DE TRABAJO O DE SEGURIDAD SOCIAL (ART. 311 CP) 305
2.1. Imposición de condiciones ilegales de trabajo o de Seguridad Social (art. 311.1 CP) 305
2.1.1. Objeto material del delito 305
2.1.2. Tipo de injusto 306
2.1.3. Concursos 308
2.2. Imposición o mantenimiento de condiciones ilegales a los trabajadores mediante su contratación con fórmulas ajenas al contrato de trabajo (art. 311.2 CP) 308
2.2.1. Bien jurídico 310
2.2.2. Objeto material del delito 310
2.2.3. Tipo de injusto 311
2.2.4. Concursos 313
2.3. Ocupación simultánea a una pluralidad de trabajadores (art. 311.3 CP) 314
2.4. Mantenimiento de condiciones ilegales o desfavorables en el caso de transmisión de empresa (art. 311.4 CP) 315
2.5. Tipo cualificado (art. 311.5 CP) 316
3. CONTRATACIÓN ILEGAL DE TRABAJADORES (ART. 311 BIS CP) 317
4. TRÁFICO ILEGAL DE MANO DE OBRA (ART. 312 CP) 319
4.1. Tráfico ilegal de mano de obra en sentido estricto (art. 312.1 CP) 320
4.1.1. Conducta típica 320
4.1.2. Tipo subjetivo 322
4.2. El reclutamiento o la determinación al abandono del puesto de trabajo ofreciendo condiciones engañosas o falsas (art. 312. 2, inciso primero CP) 322
4.2.1. Tipo de injusto 322
4.2.2. Concursos 323
4.3. Contratación de trabajadores extranjeros sin permiso de trabajo en condiciones laborales perjudiciales (art. 312.2 in fine) 323
4.3.1. Tipo de injusto 323
4.3.2. Concursos 324
5. MIGRACIONES FRAUDULENTAS (ART. 313 CP) 325
6. DISCRIMINACIÓN LABORAL (ART. 314 CP) 327
6.1. Bien jurídico protegido 327
6.2. Tipo de injusto 327
6.3. Concursos 330
7. IMPEDIMENTO O LIMITACIÓN DEL EJERCICIO DE LA LIBERTAD SINDICAL O DEL DERECHO DE HUELGA (ART. 315 CP) 331
7.1. Tipo básico (art. 315.1 CP) 332
7.1.1. Tipo de injusto 332
7.1.2. Concursos 333
7.2. Tipo cualificado (art. 315.2 CP) 334
8. DELITOS CONTRA LA SEGURIDAD E HIGIENE EN EL TRABAJO (ARTS. 316 Y 317 CP) 334
8.1. Bien jurídico protegido 335
8.2. Conducta típica 335
8.3. Tipo subjetivo 337
8.4. Concursos 337
9. LA DISPOSICIÓN COMÚN DEL ART. 318 CP 338
10. DELITOS CONTRA LOS DERECHOS DE LOS CIUDADANOS EXTRANJEROS (ART. 318 BIS CP) 339
10.1. Bien jurídico protegido y sujeto pasivo 339
10.2. Ayuda a la entrada o tránsito por el territorio nacional (Art. 318 bis 1 CP) 340
10.2.1. Tipo de injusto 340
10.2.2. Concursos 341
10.3. Tipos cualificados aplicables al art. 318 bis 1 CP (art. 318 bis 3 CP) 342
10.4. Ayuda a la permanencia con ánimo de lucro (art. 318 bis 2 CP) 342
10.5. Tipo cualificado común para ambas modalidades (art. 318 bis 4 CP) 343
10.6. Tipo privilegiado (art. 318 bis 6 CP) 343
10.7. Responsabilidad penal de la persona jurídica (art. 318 bis 5 CP) 34